Как видим, расчеты относятся к посредническим банковским операциям. С данной банковской операцией сталкивается каждый субъект хозяйствования в ходе осуществления предпринимательской деятельности. Говоря о расчетах, и в первую очередь о безналичных расчетах, мы имеем в виду, что среди них безусловным лидером являются расчеты в виде банковского перевода (расчеты в форме аккредитива, инкассо, банковского платежного обязательства менее востребованы и распространены на практике). Общие положения расчетов в виде банковского перевода урегулированы в главе 24 БК. Детально банковский перевод регламентирован Инструкцией о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 66 (далее – Инструкция № 66). Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.06.2019 № 273 «Об изменении постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66» (далее – постановление № 273) внесены изменения в Инструкцию № 66. Постановление № 273 вступило в силу 11.07.2019. Итак, рассмотрим основные нововведения, связанные с вступлением в силу постановления № 273.
Мгновенный платеж и система мгновенных платежей
1. С 01.01.2019 вступило в силу постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20.11.2018 № 540 «О некоторых вопросах функционирования системы мгновенных платежей и проведения мгновенных платежей» (далее – постановление № 540). Постановление № 540 утвердило Инструкцию о порядке функционирования системы мгновенных платежей и проведения мгновенных платежей (далее – Инструкция мгновенных платежей).
В соответствии с п. 2 постановления № 540 с 1 июля 2019 г. обеспечивается проведение мгновенных платежей посредством системы мгновенных платежей.
Соответствующие изменения внесены в Инструкцию № 66. В Инструкции № 66 встречаются такие термины как «мгновенный платеж», статус платежа «мгновенный», «система мгновенных платежей». При этом закрепляется положение о том, что термины «мгновенный платеж» и «система мгновенных платежей» используются в значениях, определенных абзацами шестым и одиннадцатым пункта 3 Инструкции мгновенных платежей.
2. По общему правилу плательщик, бенефициар (взыскатель) могут отозвать (изменить) выданные обслуживающему банку платежные инструкции до момента совершения банком фактических действий по их исполнению в порядке, предусмотренном Инструкцией № 66.
В п. 3 Инструкции мгновенных платежей закреплена безотзывность мгновенного платежа – характеристика мгновенного платежа, означающая невозможность отзыва банком-отправителем поступившего в систему мгновенных платежей электронного документа на осуществление мгновенного платежа.
Зеркальная норма появляется и в Инструкции № 66: платежные поручения, в которых указан статус платежа «мгновенный», не могут быть отозваны (изменены).
Действия банка-отправителя при приеме платежных поручений
Как и ранее, банк-отправитель при приеме платежных поручений проверяет их подлинность, оформление и заполнение обязательных реквизитов в соответствии с требованиями Инструкции № 66. При этом в Инструкции № 66 существенно изменен перечень случаев отказа в приеме к исполнению платежных поручений. Так, в соответствии с новой редакцией п. 26 банк-отправитель не принимает к исполнению платежные поручения в случаях, указанных в п. 21 Инструкции № 66, а также если:
у плательщика на счете отсутствует достаточная сумма денежных средств, в том числе с учетом предоставленного овердрафта, для исполнения платежного поручения, если иное не установлено Инструкцией № 66;
платежное поручение, в котором указан статус платежа «мгновенный», невозможно исполнить посредством системы мгновенных платежей (новый случай. Пример: представлено платежное поручение в иностранной валюте, в то время как система мгновенных платежей проводит платежи только в белорусских рублях);
платежное поручение, в котором указан статус платежа «мгновенный», поступило при наличии в банке неисполненных платежных инструкций, в которых указано меньшее значение условного обозначения очередности платежа по сравнению со значением условного обозначения очередности платежа, указанным в таком платежном поручении (новый случай);
невозможно провести конверсию, покупку, продажу валюты для исполнения такой платежной инструкции в соответствии с требованиями актов законодательства, в том числе регулирующих порядок осуществления валютно-обменных операций, или по указанному плательщиком обменному курсу.
Бесспорный порядок списания денежных средств
Как и прежде, взыскание денежных средств в бесспорном порядке на основании исполнительных документов судов, нотариусов, судебных исполнителей может осуществляться с конверсией, покупкой, продажей, на основании исполнительных документов Министерства финансов и его территориальных органов, главных финансовых управлений (отделов) местных исполнительных и распорядительных органов, налоговых и таможенных органов, органов, ведущих административный процесс, территориальных органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты, банков, являющихся уполномоченными органами по бесспорному взысканию платежей в бюджет в соответствии с законодательными актами, – с продажей. Однако при исполнении указанных платежных требований используется либо обменный курс, установленный банком-отправителем для осуществления валютно-обменных операций с участием юридических или физических лиц на дату списания денежных средств со счета плательщика, либо иной порядок может быть предусмотрен законодательными актами (согласно ст. 2 Закона Республики Беларусь от 17.07.2018 № 130-З «О нормативных правовых актах» законодательные акты – Конституция Республики Беларусь, законы, декреты и указы Президента Республики Беларусь).
Описание реквизитов расчетных документов
Статус расчетного документа: как и ранее, указывается статус расчетного документа (срочный или несрочный) при переводах в белорусских рублях, при необходимости в иностранной валюте. Однако при оформлении платежного поручения на бумажном носителе в соответствующем поле указывается символ «X», за исключением платежных поручений, оформляемых для осуществления мгновенных платежей. В случае осуществления мгновенных платежей статус платежа «мгновенный» указывается в поле расчетного документа «Срочный» посредством проставления символа «М» вместо символа «X». При формировании платежного поручения в виде электронного документа статус расчетного документа указывается в соответствии с техническими нормативными правовыми актами Национального банка, устанавливающими требования к процессам создания и воспроизведения на бумажном носителе электронных документов, используемых для совершения банковских операций.
Сафаревич Д.З., юрист
Материал подготовлен с использованием нормативных правовых актов по состоянию на 3 сентября 2019 г.
